Лизинг или кредит? Что лучше выбрать?

1. 1. Финансовая стоимость аренды и кредита
2. 2. Налоговые льготы по лизингу и кредиту (налоговая защита)
3. 3. Проще «взять» аренду или кредит?
4. 4. Влияние лизинга и кредита на финансовое положение компании
5. 5. Сроки финансирования, требования к возрасту и происхождению основных средств в лизинге и в кредит
6. 6. Случаи взыскания долгов, задержки в лизинге и платежах по кредиту
7. 7. Досрочное расторжение договора аренды и кредита
8. 8. Финансирование это еще не все (дополнительные услуги)
9. 9. Другие различия между лизингом и кредитом
10. Для кого нужен лизинг?
11. Другие вопросы, касающиеся различий между лизингом и кредитом
12. Лизинг предлагает поисковик
13. Хотите узнать больше об автокредитах и ​​лизинге?

Различия между кредитом и лизингом (преимущества и недостатки обоих методов финансирования). Эта статья также может быть использована для выяснения различий между операционной и финансовой (капитальной) арендой, а также для ознакомления с преимуществами и недостатками лизинга в целом.

Кратко: что вы узнаете из этой статьи?

Лизинг дает большие налоговые льготы, особенно в случае финансирования новой недвижимости, в частности легковых автомобилей. Это не сильно обременяет кредитоспособность компании. Получить его относительно легко. Для новых компаний без финансовой истории лизинг может быть единственным способом приобретения основных средств. Однако, есть также ситуации, когда банковский кредит может быть лучшим решением ...

Содержание

1. Финансовая стоимость аренды и кредита

Иногда можно получить мнение (в том числе в профессиональных изданиях), что лизинг обходится дороже, чем кредит. Подтверждением этого тезиса является аргумент, что лизинговая компания похожа на посредника, который сначала должен занимать средства у банка и только у них предоставляет финансирование своим клиентам. Механизм действительно выглядит так, но на практике он не переводится непосредственно в сумму предложения.

Прежде всего, различные банки, предоставляющие кредиты клиентам и отдельным компаниям, применяют разную маржинальную политику в зависимости от многих переменных (например, состояние заемщика, залог, тип кредита и т. Д.). Поэтому на практике, так же часто, как и более дорогие кредиты, вы также можете встретить обратная ситуация. Этот лизинг обычно является более дешевым продуктом. Лизинговым компаниям также легче договариваться о размере комиссионных, в то время как многие банки более жестко относятся к своему предложению.

Основная информация | Финансовые затраты: лизинг лучше

2. Налоговые льготы по лизингу и кредиту (налоговая защита)

Тип и возраст основных средств влияют на налоговые льготы (в зависимости от способа финансирования). Это также имеет индивидуальную налоговую ситуацию предпринимателя. Следует помнить, что если так операционный лизинг дает совершенно разные налоговые последствия по кредиту, он ничем не отличается от него (кредит) финансовый (капитальный) лизинг ,

В случае транспортных средств, особенно легковых автомобилей (особенно новых), операционная аренда дает значительно больший налоговый щит в более короткие сроки, поэтому при покупке в кредит мы обречены на пятилетнюю амортизацию.

С другой стороны, кредит (в том числе финансовый лизинг) может дать более высокие налоговые льготы за короткое время в случае финансирования используемых предметов (право применять более высокие нормы амортизации), особенно в тех случаях, когда может применяться разовая амортизация. Льготы по подоходному налогу также не будут столь очевидны в случае аренды (эксплуатации) объектов с низкой нормой амортизации. Затем необходимо применить высокий выкуп (чтобы соответствовать налоговым нормам), что сокращает рассрочку, давая меньшее налоговое преимущество в месяц. Кредит также станет хорошим решением для компаний, которые хотят сразу (заранее) урегулировать НДС, что невозможно в случае операционного лизинга.

Напомню еще раз, что подобные налоговые эффекты, такие как кредиты, дают финансовый (капитальный) лизинг. Принимая во внимание в целом, лизинг является определенным победителем в этом конкурсе.

Основная информация | Налоговые льготы: лизинг лучше

3. Проще «взять» аренду или кредит?

Здесь, по общему мнению, часто выражаемому также в профессиональных изданиях, очевидным победителем должен стать лизинг. Разница в пользу лизинга верна для основных фондов, предпочитаемых лизинговыми компаниями, таких как автомобили, грузовики, другие транспортные средства, строительные машины и другие легко переносимые машины и устройства. На самом деле, возможность получения финансирования для лизинга относительно проста даже для компаний с небольшой историей.

Однако в случае менее «популярных» основных средств, а также в случае операций, имеющих значительную стоимость, финансовое состояние компании и способность платить по обязательствам также подробно рассматриваются, как и в случае подачи заявки на инвестиционный кредит. Более того, вероятность получения кредита может быть увеличена с помощью различных форм обеспечения (например, залог активов, ипотека и т. Д.). С другой стороны, лизинговые компании редко демонстрируют готовность принимать такие ценные бумаги. Здесь спасение может быть в основном только гарантией третьей компании, но это также принимается неохотно. Тем не менее, аренда действительно будет победителем в этой категории как более легкой форме финансирования, но только в случае легко торгуемых (популярных) основных средств.

Основная информация | Наличие (легко получить): лучше лизинг

4. Влияние лизинга и кредита на финансовое положение компании

Лизинг, в отличие от кредита, напрямую не взимает кредит.

Пример, приведенный одним из пользователей на форуме: Это часто относится к небольшим компаниям, управляемым физическими лицами. Владелец может подать заявку на кредит на квартиру, и там он висит в BIK, что у него есть машина, машина, все еще в аренде , и вдруг скажет ему, что квартира уже не хватает. Если бы у него было все это в лизинг, было бы намного проще.

Это относится к любой ситуации, когда оценивается финансовое положение компании, независимо от того, подаете ли вы заявку на получение ссуды на пополнение оборотного капитала, факторинг, проведение торгов и т. Д. Размер обязательств, вытекающих из договоров лизинга, и обязательств по кредиту полностью отличается (меньше).

Основная информация | Влияние на кредитоспособность: лизинг лучше

5. Сроки финансирования, требования к возрасту и происхождению основных средств в лизинге и в кредит

Лизинговые компании предпочитают новые предметы лизинга, возможно, немного подержанные. Определенно менее охотно финансируют вещи в «старом» возрасте. Общим правилом, например, в случае легковых автомобилей и автофургонов, является то, что предмет аренды после контракта не старше 8 лет. Сам период лизинга обычно не может превышать 60 месяцев. Периоды, превышающие 5 лет, являются редкими и обусловлены скорее налоговыми причинами (низкая норма амортизации). Разумеется, это не относится к лизингу недвижимости, где сроки финансирования значительно длиннее.

Поставщики арендованного актива более строго относятся к лизингу. Некоторые лизинговые компании неохотно выполняют лизинговый контракт на основные средства, приобретенные за пределами авторизованной сети продаж.
Это выглядит иначе, когда дело доходит до кредита. Происхождение основного средства, покупка которого должна быть профинансирована за счет кредита, является незначительным, и нет никаких серьезных ограничений. В том числе возможность покупки у частных лиц. Срок кредита обычно может превышать 5 лет, в зависимости только от предложения банка и экономической легитимности такого длительного периода. Возраст основных средств также не самый важный критерий, и даже для более старых автомобилей (старше 6-7 лет) кредит по-прежнему доступен, а лизинг - не обязательно.

Основная информация | Тип, возраст и происхождение финансируемых основных средств: кредит лучше

6. Случаи взыскания долгов, задержки в лизинге и платежах по кредиту

Банки довольно нервно реагируют на любые задержки с погашением кредита. Можно отметить даже небольшие задержки, например, в BIK, которые могут эффективно «испортить» кредитную историю компании и затруднить получение финансирования в будущем.

В лизинге такой проблемы практически не возникает. Единственный, кто может быть разоблачен, - текущий арендодатель, который может не захотеть подписывать дополнительные контракты с «несвоевременным» арендатором. Однако эта маленькая славная история останется только между арендатором и арендодателем. Следовательно, это не помешает возможности заключения дальнейших соглашений с другими финансистами. Лизинговые компании не размещают информацию в БИК.

Однако в случае взыскания задолженности ситуация совершенно иная. В случае ссуды, только задолженность "собрана". Однако при лизинге финансирующая сторона остается владельцем основного средства и по этой причине имеет гораздо больше привилегий. Через несколько недель после просрочки платежа лизинговая компания может расторгнуть договор аренды и забрать товар (после отправки дополнительного запроса и установления дополнительного срока).

Получив кредит, компания будет иметь гораздо больше времени для принятия мер по погашению задолженности и в любой момент сможет «спасти» финансируемые основные средства. В случае лизинга отсутствие оплаты означает необходимость возврата арендованного актива.

Основная информация | Просроченные платежи и взыскание задолженности: кредит лучше

7. Досрочное расторжение договора аренды и кредита

Мы можем погасить кредит раньше запланированного срока без особых проблем и иметь основной капитал. Единственным препятствием могут быть дополнительные комиссии из-за преждевременного погашения обязательства.

Лизинг не так просто. Тот факт, что владелец финансирует, а налоговые ограничения означают, что расторжение договора досрочно и покупка арендованного объекта могут быть очень сложными. Например, для большинства автомобилей договор операционного лизинга должен длиться как минимум 24 месяца. Только после этого времени мы сможем купить автомобиль. Кредит в этом отношении дает вам гораздо больше свободы.

Основная информация | Возможность досрочного закрытия / погашения: кредит лучше

8. Финансирование это еще не все (дополнительные услуги)

Хотя кредит дает больше свободы при выборе страховой компании, страховщики, сотрудничающие с лизинговыми компаниями, обычно предлагают лучшую защиту по более низким ставкам, чем ставки для индивидуальных клиентов. Также есть возможность добавить страховку в лизинговую рассрочку.

Лизинговая компания, сотрудничающая с данным дистрибьютором или дилером, может предложить нам дополнительную скидку при выборе основных средств (например, автомобиля). Это не правило, но этот эффект не будет происходить с кредитом.

В случае автомобилей лизинговые компании последовательно расширяют свое предложение на дополнительные услуги. В лизинговый взнос может быть включена фиксированная плата, благодаря которой лизингополучатель получит доступ к техническому обслуживанию, замене шин, замене автомобилей и любой помощи. Это очень хорошее решение для компаний с большим количеством транспортных средств (автопарков) или для предпринимателей, у которых нет времени, головы и желания управлять автомобилем / автомобилями.

Основная информация | Дополнительные услуги: лизинг лучше

9. Другие различия между лизингом и кредитом

Преимущество лизинга, несомненно, заключается в его простоте. Это уже отражено в том, как представлено лизинговое предложение. В черно-белом варианте мы видим затраты, которые мы несем с первого депозита, лизинговых платежей и т. Д. Общая стоимость предложения - это значение, которое облегчает сравнение предложений различных лизинговых компаний. С кредитом это выглядит совсем иначе. Плата за подготовку, дополнительная страховка и т. Д. Означает, что вам нужно тратить больше времени на сравнение предложений.

Операционный лизинг также очень прост с точки зрения бухгалтерского учета. Предприниматель получает ежемесячный счет, который он записывает в качестве вычитаемой стоимости. С кредитом у бухгалтерии будет немного больше работы.

Урегулирование убытков немного легче с займом. Это правда, что в случае полного ущерба, метод урегулирования в основном идентичен. С другой стороны, в случае частичного повреждения, штрафов и т. Д. По кредиту предприниматель может действовать в одиночку. В случае лизинга необходимо информировать финансирующую сторону, которая должна согласиться выплатить компенсацию на счет пользователя (он может отказаться, если у контракта есть задолженность по выплате взносов).

Основная информация | Вопросы бухгалтерского учета и тому подобное: лизинг лучше

Финальным победителем оказывается аренда - она ​​лучше в шести из девяти категорий по сравнению, но это не всегда должно быть - как обсуждается ниже в резюме.

Для кого нужен лизинг?

Лизинг дает гораздо большие налоговые льготы при финансировании новых активов, в частности транспортных средств (особенно легковых автомобилей). Кстати, вы можете воспользоваться скидками при покупке основных средств, более дешевой страховкой и «дополнительными» дополнительными услугами (сервис, ремонт шин и т. Д.). Лизинг также не будет обременять кредитоспособность компании.

Для новых компаний, не имеющих финансовой истории, лизинг может быть единственным способом приобретения основных средств, необходимых для начала бизнеса. Однако это касается только популярных основных фондов (особенно автомобилей).

Оперативный лизинг может мирно использоваться предпринимателями, которые планируют использовать основные средства в течение не менее 40% периода амортизации (автомобили с минимальной продолжительностью 2 года), поскольку досрочное погашение и расторжение договора затруднены.

Однако следует помнить, что проблемы взыскания задолженности могут быть более серьезными в случае лизинга. Хотя всегда можно договориться о погашении задолженности, льготном периоде, сокращении временного платежа и т. Д.

Наш лизинг выиграл по пунктам с 6 по 3, но в отдельных случаях разрешение могло быть другим или даже больше в пользу лизинга (в основном операционного). Вот почему трудно сделать однозначное утверждение: «Да, лизинг лучше, чем кредит». Вы должны индивидуально проанализировать свой «случай», предпочтения и ожидания.

Другие вопросы, касающиеся различий между лизингом и кредитом

Ответы на вопросы и вопросы, поднятые пользователями портала FmLeasing.pl

Я плачу очень мало НДС в США, и мне не нужны большие отчисления. Лизинг или кредит лучше для меня с этой точки зрения? Это про машину.

Если это будет товар, по которому продавец выставит счет-фактуру НДС, независимо от того, выбран ли лизинг или лизинг, появится «НДС», который можно вычесть. Однако в случае ссуды этот НДС «появляется» полностью, сразу же в начале. Однако в случае операционного лизинга он распределяется пропорционально в течение срока действия договора и добавляется сначала к первоначальной арендной плате, а затем к каждому последующему ежемесячному платежу. Предполагая, что налогоплательщик не хочет иметь большую сумму НДС для вычета сразу, операционный лизинг может быть лучшим выбором.

Лизинг предлагает поисковик

1. Заполните только одну форму
2. Вы получите много предложений и нашего анализа
3. Вы сами выбираете лучшее предложение

Индивидуальная помощь в выборе предложения и арендодателя

Помните, что пользователи, которые использовали поисковую систему Лизинга на FmLeasing.pl, получают бесплатную поддержку в виде анализа полученных предложений и условий договора. Проверьте, насколько легко выбрать аренду и поможет избежать серьезных ошибок. Узнайте больше>

Хотите узнать больше об автокредитах и ​​лизинге?

Лизинг легкового автомобиля - полное руководство

Мы отвечаем, что такое лизинг автомобилей? Сколько это стоит и где взять? Кто может получить, какие условия должны быть выполнены и какие документы должны быть представлены? На что обратить внимание при выборе предложения и арендодателя? Сколько можно сэкономить на налогах?

Похожие

Комментарии